Mảng tối đằng sau đà tăng trưởng của ABBank

Lãi lớn, khả năng mất vốn cũng tăng cao

Theo báo cáo, lợi nhuận trước thuế của ABBank tính đến hết ngày 30/9/2021 đạt 1.556 tỷ đồng và hoàn thành 78,9% kế hoạch năm. Riêng trong quý 3/2021, ABBank báo lãi trước thuế gần 408 tỷ đồng. Nhưng cùng với đó là nợ xấu riêng trong thời điểm này của ngân hàng cũng tăng thêm 382 tỷ đồng so với hồi quý 2/2021.

Cụ thể, tính đến ngày 30/9/2021, tổng nợ xấu ABBank tăng 46% so với đầu năm, lên mức 1.939 tỷ đồng (quý 2/2021 là 1.557 tỷ đồng). Trong đó, nợ dưới tiêu chuẩn tăng tới 190% lên mức 604 tỷ đồng so với 208.4 tỷ đồng hồi đầu năm. Đặc biệt, nợ có khả năng mất vốn tăng 52% so với hồi đầu năm, từ 622 tỷ đồng lên tới gần 946 tỷ đồng.

Chất lượng nợ vay của ABBank tính đến 30/09/2021. Đvt: Tỷ đồng (Nguồn: BCTC hợp nhất quý 3/2021 của ABBank)

Một điểm đáng lưu ý, tuy nợ xấu tăng mạnh nhưng ABBank chỉ dành ra 405 tỷ đồng trích lập chi phí dự phòng rủi ro tín dụng trong 9 tháng đầu năm 2021, gần như đi ngang so với cùng kỳ năm ngoái.

Con số nợ xấu của ngân hàng trong thời gian tới được nhiều chuyên gia đánh giá có thể tiếp tục tăng cao trong thời gian tới bởi nền kinh tế "thấm đòn" do dịch Covid-19. Bên cạnh nguy cơ về nợ xấu, việc nhiều ngân hàng thương mại đang thực hiện hạ lãi suất cho vay để hỗ trợ khách hàng cá nhân và doanh nghiệp gặp khó khăn do dịch Covid-19 được giới phân tích cho rằng sẽ tác động đến lợi nhuận thời gian tới của các ngân hàng.

Một trong những giải pháp để các ngân hàng tăng trưởng lợi nhuận trong thời gian tới là NHNN được phê duyệt mở rộng hạn mức tín dụng. Điều này càng đặc biệt quan trọng với ABBank, khi mà tổng dư nợ tín dụng đến cuối quý 3/2021 của ngân hàng đạt 75.349 tỷ đồng (trong đó dư nợ tín dụng dài hạn chiếm 39%, dư nợ tín dụng trung hạn chiếm 7,5%), hoàn thành 99,97% chỉ tiêu năm. Điều đó cũng đồng nghĩa với việc khả năng cho vay tín dụng của ABBank từ giờ tới cuối năm sẽ bị hạn chế nếu như không được mở rộng hạn mức tín dụng.

ABBank vẫn trên đà tăng trưởng nhưng vẫn tiểm ẩn nhiều yếu tố đáng lo ngại.

Nợ phải trả gấp hơn 10 lần vốn chủ sở hữu

Tính riêng trong quý 3/2021, hoạt động chính vẫn tăng trưởng so với cùng kỳ khi đem về hơn 768 tỷ đồng thu nhập lãi thuần. Kỳ này, các chi phí đều được ABBank tiết giảm như chi phí hoạt động giảm 3% (386 tỷ đồng), chi phí dự phòng rủi ro tín dụng giảm 37% (85 tỷ đồng)... do đó ABBank vẫn báo lãi lớn và giữ được đà tăng trưởng của ngân hàng.

Tuy nhiên, nhìn vào cơ cấu nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của ABBank lại cho thấy điểm đáng lo ngại khi nợ phải trả lớn gấp hơn 10 lần vốn chủ sở hữu.

Số nợ phải trả của ABBank tính đến ngày 30/9/2021 dù đã giảm 3.564 tỷ đồng so với hồi đầu năm nhưng vẫn ở mức 103.891 tỷ đồng (chiếm tới 91% tổng tài sản). Trong khi đó, vốn chủ sở hữu chỉ là 9.984 tỷ đồng.

Việc nợ phải trả của ABBank giảm 3.564 tỷ đồng có thể là một trong những nguyên nhân chủ yếu đưa tổng tài sản của ngân gảm 2.491 tỷ đồng so với hồi đầu năm, từ 116.366 tỷ đồng xuống còn 113.875 tỷ đồng. Bởi, tổng tài sản bằng nợ phải trả cộng với vốn chủ sở hữu. Tuy nhiên, mức giảm này không tương ứng với nợ phải trả, chênh lệch 1.073 tỷ đồng.