Dư nợ trái phiếu và nợ có khả năng mất vốn của Ngân hàng ACB tăng cao

Thông tin trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX), trong 9 tháng đầu năm 2022, Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB/HoSE) đã phát hành 12 lô trái phiếu với tổng giá trị 10.950 tỷ đồng. Cụ thể, trong từ tháng 3 đến tháng 5 năm 2022, ACB phát hành lô 6 lô trái phiếu với tổng giá trị 7.150 tỷ đồng. Đến tháng 7 năm 2022, ACB phát hành lô trái phiếu ACBH2223007 có giá trị 500 tỷ đồng.

Ngoài ra, trong tháng 8/2022, ACB phát hành liên tiếp 5 lô trái phiếu với tổng giá trị 3.300 tỷ đồng. Nợ xấu của Ngân hàng ACB đã tăng hơn 131% so với đầu năm. 12 lô trái phiếu do ACB phát hành trong năm 2022 đều là loại trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và không có tài sản đảm bảo và đều do Công ty con của ACB - Công ty TNHH Chứng khoán ACB (ACBS) làm tổ chức đăng ký/lưu ký.

Bên cạnh đó, ACB cũng đáo hạn và mua lại trước hạn 8 lô trái phiếu với tổng giá trị 8.004 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm. Do đó, tính tới thời điểm hiện tại, ACB đang lưu hành 30 trái phiếu (chủ yếu được phát hành trong năm 2021 và 2022) với tổng giá trị 37.080 tỷ đồng.

Ở giai đoạn dòng tiền huy động của nhà đầu tư từ việc phát hành trái phiếu đang vướng phải nhiều vấn đề thì việc dư nợ trái phiếu của 1 số ngân hàng không ngừng tăng lên cũng là điều cần phải cân nhắc.

Theo Báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2022, tính tới ngày 30/9/2022, tổng nợ xấu của ACB đạt mức 4.056 tỷ đồng, tăng 1.233,6 tỷ đồng so với hồi đầu năm (tương đương tăng gần 45%). Số nợ xấu này không bao gồm 3.831 tỷ đồng cho vay giao dịch ký quỹ của ACBS. 

Trong 9 tháng đầu năm, Ngân hàng ACB đã ghi nhận âm gần 9.874 tỷ đồng, chất lượng nợ vay của ACB do dấu hiệu hiệu giảm sút khi nợ có 43,4% xuống mức 304,5 tỷ đồng; Nợ nghi ngờ giảm 36,4% còn 561,1 tỷ đồng. Trong khi đó, nợ có khả năng mất vốn tăng 2,3 lần lên mức 3.190,4 tỷ đồng, chiếm tới 79% tổng nợ của ACB.

Không chỉ dừng ở đó, ngoài khoản nợ hiện hữu và được ghi nhận trong bảng cân đối kế toán thì ACB cũng đang có hơn 18.300 tỷ đồng nghĩa vụ nợ “tiềm ẩn”, tăng gần 1.000 tỷ so với hồi đầu năm. Từ đó cho thấy nếu tính gộp cả các khoản “nợ tiềm ẩn” này thì các chỉ số về dư nợ sẽ có nhiều biến đổi trong giai đoạn quý IV năm 2022.

Ghi nhận trong 9 tháng đầu năm, kết quả kinh doanh của ACB ghi nhận hơn 17.079 tỷ đồng thu nhập lãi thuần, tăng 20,7% so với cùng kỳ năm ngoái. Trong đó, lãi từ hoạt động dịch vụ đạt gần 2.600 tỷ đồng, tăng 21%; Lãi từ hoạt động khác tăng gấp 12 lần cùng kỳ, thu về hơn 849 tỷ đồng.

Ở chiều ngược lại, hoạt động kinh doanh chứng khoán ghi nhận lỗ 277,8 tỷ đồng trong khi cùng kỳ lãi hơn 388,6 tỷ đồng. Lãi thuần từ chứng khoán đầu tư và kinh doanh ngoại hối giảm lần lượt 87,4% và 14% so với cùng kỳ, xuống còn 23,3 tỷ đồng và 544,5 tỷ đồng.

Tuy nợ có khả năng mất vốn tăng mạnh, nhưng ACB lại hoàn nhập gần 180 tỷ đồng dự phòng rủi ro tín dụng. Do đó, ACB báo lãi sau thuế 10.817,6 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm, tăng 50,8% so với cùng kỳ năm ngoái. Lợi nhuận khả quan nhưng dòng tiền của ACB lại ghi nhận âm gần 9.874 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm (cùng kỳ vẫn dương 16.090 tỷ đồng). Trong đó, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh âm 9.692,3 tỷ đồng; Dòng tiền từ hoạt động đầu tư âm 181,3 tỷ đồng.

ACB nộp hồ sơ niêm yết lên sàn HoSE

Ngân hàng ACB báo lợi nhuận đi ngang, nhóm nợ xấu tăng mạnh

ACB, MSB, VietBank công bố báo cáo tài chính, lợi nhuận tăng mạnh